{"id":2359,"date":"2023-09-21T11:50:23","date_gmt":"2023-09-21T11:50:23","guid":{"rendered":"https:\/\/sawaryn.com\/?p=2359"},"modified":"2026-04-22T06:22:01","modified_gmt":"2026-04-22T06:22:01","slug":"jak-przeprowadzic-ocene-ryzyka-klienta-w-procedurze-aml","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/sawaryn.com\/en\/publikacje\/jak-przeprowadzic-ocene-ryzyka-klienta-w-procedurze-aml\/","title":{"rendered":"Jak przeprowadzi\u0107 ocen\u0119 ryzyka klienta w procedurze AML"},"content":{"rendered":"<h1>Ocena ryzyka klienta w procedurze AML \u2013 kiedy jest obowi\u0105zkowa i jak j\u0105 przeprowadzi\u0107<\/h1>\n<p>Je\u015bli Twoja firma jest instytucj\u0105 obowi\u0105zan\u0105, musisz przeprowadzi\u0107 ocen\u0119 ryzyka prania pieni\u0119dzy dla ka\u017cdego klienta \u2013 zar\u00f3wno nowego, jak i obecnego. Ocena ryzyka to nie formalno\u015b\u0107. To obowi\u0105zkowy element procedury AML, bez kt\u00f3rego nie dobierzesz w\u0142a\u015bciwych \u015brodk\u00f3w bezpiecze\u0144stwa finansowego. Brak oceny ryzyka oznacza ryzyko kary administracyjnej do 1 mln euro lub kary pozbawienia wolno\u015bci do 5 lat.<\/p>\n<hr \/>\n<h2>Czym jest ocena ryzyka w AML<\/h2>\n<p>Ocena ryzyka w procedurze AML to proces, w kt\u00f3rym sprawdzasz, czy wsp\u00f3\u0142praca z danym klientem wi\u0105\u017ce si\u0119 z ryzykiem prania pieni\u0119dzy lub finansowania terroryzmu.<\/p>\n<p>W ramach oceny:<\/p>\n<ul>\n<li>identyfikujesz podmiot, z kt\u00f3rym wsp\u00f3\u0142pracujesz lub zamierzasz wsp\u00f3\u0142pracowa\u0107<\/li>\n<li>analizujesz charakter jego dzia\u0142alno\u015bci, struktur\u0119 i powi\u0105zania<\/li>\n<li>oceniasz procesy i dzia\u0142ania wynikaj\u0105ce z planowanej lub trwaj\u0105cej wsp\u00f3\u0142pracy<\/li>\n<li>przypisujesz poziom ryzyka, kt\u00f3ry decyduje o zakresie stosowanych \u015brodk\u00f3w bezpiecze\u0144stwa finansowego<\/li>\n<\/ul>\n<p>Wyniki oceny ryzyka wykorzystujesz do opracowania i wdro\u017cenia odpowiednich procedur AML w firmie.<\/p>\n<hr \/>\n<h2>Kiedy przeprowadzi\u0107 ocen\u0119 ryzyka<\/h2>\n<h3>Przed nawi\u0105zaniem wsp\u00f3\u0142pracy z nowym klientem<\/h3>\n<p>Ocen\u0119 ryzyka wykonaj zanim podejmiesz wsp\u00f3\u0142prac\u0119. Ju\u017c na etapie, gdy klient si\u0119 zg\u0142asza i rozwa\u017casz nawi\u0105zanie relacji biznesowej, powiniene\u015b wiedzie\u0107, z jakim poziomem ryzyka masz do czynienia.<\/p>\n<p>Dlaczego to wa\u017cne:<\/p>\n<ul>\n<li>bez oceny ryzyka nie dobierzesz w\u0142a\u015bciwych \u015arodk\u00f3w Bezpiecze\u0144stwa Finansowego<\/li>\n<li>ocena ryzyka zaz\u0119bia si\u0119 z pierwszymi dzia\u0142aniami w ramach <strong><a href=\"https:\/\/sawaryn.com\/en\/publikacje\/czym-jest-procedura-kyc-poznaj-swojego-klienta-w-aml\/\">procedury Know Your Customer (KYC)<\/a><\/strong> \u2013 weryfikacji to\u017csamo\u015bci i wiarygodno\u015bci klienta<\/li>\n<li>im wcze\u015bniej przeprowadzisz ocen\u0119, tym szybciej podejmiesz \u015bwiadom\u0105 decyzj\u0119 o wsp\u00f3\u0142pracy<\/li>\n<\/ul>\n<h3>Dla klient\u00f3w, z kt\u00f3rymi ju\u017c wsp\u00f3\u0142pracujesz<\/h3>\n<p>Je\u015bli do tej pory nie stosowa\u0142e\u015b przepis\u00f3w AML, a masz istniej\u0105cych klient\u00f3w \u2013 ocena ryzyka jest wymagana r\u00f3wnie\u017c dla nich.<\/p>\n<p>Przeprowad\u017a j\u0105 szczeg\u00f3lnie, gdy u klienta zachodz\u0105 istotne zmiany, np.:<\/p>\n<ul>\n<li>klient zaczyna realizowa\u0107 transakcje z podmiotami zagranicznymi<\/li>\n<li>zmienia si\u0119 struktura w\u0142a\u015bcicielska klienta<\/li>\n<li>zmienia si\u0119 profil lub skala dzia\u0142alno\u015bci klienta<\/li>\n<\/ul>\n<hr \/>\n<h2>Jak przeprowadzi\u0107 ocen\u0119 ryzyka klienta \u2013 krok po kroku<\/h2>\n<p>Ocena polega na weryfikacji klienta wed\u0142ug <strong><a href=\"https:\/\/sawaryn.com\/en\/publikacje\/jakie-sa-kryteria-oceny-ryzyka-klienta-i-jak-je-zastosowac-w-procedurze-aml\/\">okre\u015blonych kryteri\u00f3w<\/a><\/strong>. W praktyce wygl\u0105da to tak:<\/p>\n<ol>\n<li><strong>Zbierz informacje o kliencie<\/strong> \u2013 dane identyfikacyjne, profil dzia\u0142alno\u015bci, struktur\u0119 w\u0142a\u015bcicielsk\u0105.<\/li>\n<li><strong>Zadaj konkretne pytania<\/strong> \u2013 dotycz\u0105ce \u017ar\u00f3de\u0142 finansowania, charakteru planowanych transakcji, powi\u0105za\u0144 z krajami wysokiego ryzyka.<\/li>\n<li><strong>Wype\u0142nij <a href=\"https:\/\/sawaryn.com\/en\/publikacje\/jak-przeprowadzic-ocene-ryzyka-klienta-w-procedurze-aml\/\">formularz oceny ryzyka klienta<\/a><\/strong> \u2013 to dokument, w kt\u00f3rym punktujesz odpowiedzi i przypisujesz poziom ryzyka (niski, \u015bredni, wysoki).<\/li>\n<li><strong>Dobierz \u015arodki Bezpiecze\u0144stwa Finansowego<\/strong> \u2013 adekwatne do ustalonego poziomu ryzyka.<\/li>\n<li><strong>Udokumentuj wynik<\/strong> \u2013 ocena musi by\u0107 mo\u017cliwa do odtworzenia w razie kontroli.<\/li>\n<\/ol>\n<p>Wz\u00f3r formularza oceny ryzyka klienta znajdziesz w Programie SiP AML (wi\u0119cej poni\u017cej).<\/p>\n<hr \/>\n<h2>Kogo dotyczy obowi\u0105zek \u2013 lista instytucji obowi\u0105zanych<\/h2>\n<p>Ocena ryzyka klienta jest obowi\u0105zkowa, je\u015bli Twoja firma nale\u017cy do jednej z poni\u017cszych kategorii:<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Przedsi\u0119biorca przyjmuj\u0105cy lub dokonuj\u0105cy p\u0142atno\u015bci got\u00f3wkowych<\/strong> o warto\u015bci r\u00f3wnej lub przekraczaj\u0105cej 10 000 euro<\/li>\n<li><strong>Krajowa instytucja p\u0142atnicza<\/strong>, ma\u0142a instytucja p\u0142atnicza lub biuro us\u0142ug p\u0142atniczych<\/li>\n<li><strong>Przedsi\u0119biorca prowadz\u0105cy dzia\u0142alno\u015b\u0107 kantorow\u0105<\/strong><\/li>\n<li><strong>Kantor kryptowalut<\/strong><\/li>\n<li><strong>Ksi\u0119gowa\/ksi\u0119gowy lub podmiot \u015bwiadcz\u0105cy us\u0142ugi doradztwa i obs\u0142ugi podatkowej<\/strong> \u2013 dotyczy to r\u00f3wnie\u017c jednoosobowych biur rachunkowych<\/li>\n<li><strong>Galeria sztuki lub dom aukcyjny<\/strong><\/li>\n<li><strong>Po\u015brednik w obrocie nieruchomo\u015bciami<\/strong> \u2013 z wy\u0142\u0105czeniem po\u015brednictwa przy umowach najmu lub dzier\u017cawy z czynszem poni\u017cej 10 000 euro miesi\u0119cznie<\/li>\n<\/ul>\n<p>Je\u015bli nie masz pewno\u015bci, czy Twoja firma jest instytucj\u0105 obowi\u0105zan\u0105 \u2013 sprawd\u017a pe\u0142n\u0105 list\u0119 w <strong><a href=\"https:\/\/sawaryn.com\/en\/publikacje\/kto-ma-obowiazek-wdrozyc-aml-w-swojej-firmie\/\">osobnym artykule<\/a><\/strong>.<\/p>\n<hr \/>\n<h2>Jakie kary gro\u017c\u0105 za brak oceny ryzyka<\/h2>\n<p>Brak oceny ryzyka to jedno z narusze\u0144, za kt\u00f3re przewidziano konkretne sankcje:<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Kara administracyjna<\/strong> \u2013 do 1 000 000 euro<\/li>\n<li><strong>Kara karna<\/strong> \u2013 grzywna i\/lub pozbawienie wolno\u015bci od 3 miesi\u0119cy do 5 lat<\/li>\n<\/ul>\n<p>Kary gro\u017c\u0105 r\u00f3wnie\u017c za inne zaniedbania, takie jak:<\/p>\n<ul>\n<li>brak wyznaczenia osoby odpowiedzialnej za obowi\u0105zki AML<\/li>\n<li>brak wewn\u0119trznej procedury AML<\/li>\n<li>brak sporz\u0105dzenia oceny ryzyka<\/li>\n<\/ul>\n<p>Dodatkowe ryzyko: je\u015bli Twoja firma uczestniczy \u2013 nawet nie\u015bwiadomie \u2013 w transakcjach s\u0142u\u017c\u0105cych praniu pieni\u0119dzy, gro\u017c\u0105 Ci kary z Kodeksu karnego i Kodeksu karno-skarbowego. Prawid\u0142owo przeprowadzona ocena ryzyka zmniejsza to zagro\u017cenie.<\/p>\n<hr \/>\n<h2>Co zrobi\u0107 w pierwszej kolejno\u015bci \u2013 checklist<\/h2>\n<p>Je\u015bli jeszcze nie przeprowadza\u0142e\u015b oceny ryzyka w firmie, zacznij od tych krok\u00f3w:<\/p>\n<ul>\n<li>Sprawd\u017a, czy Twoja firma jest instytucj\u0105 obowi\u0105zan\u0105<\/li>\n<li>Wyznacz osob\u0119 odpowiedzialn\u0105 za realizacj\u0119 obowi\u0105zk\u00f3w AML<\/li>\n<li>Przygotuj lub zaktualizuj wewn\u0119trzn\u0105 procedur\u0119 AML<\/li>\n<li>Sporz\u0105d\u017a formularz oceny ryzyka klienta<\/li>\n<li>Przeprowad\u017a ocen\u0119 ryzyka dla nowych i istniej\u0105cych klient\u00f3w<\/li>\n<li>Wdr\u00f3\u017c procedur\u0119 KYC \u2013 weryfikacj\u0119 to\u017csamo\u015bci i wiarygodno\u015bci klienta<\/li>\n<li>Udokumentuj wszystkie dzia\u0142ania \u2013 tak, by by\u0142y dost\u0119pne w razie kontroli<\/li>\n<\/ul>\n<p>Wi\u0119cej o tym, jak wdro\u017cy\u0107 procedur\u0119 AML w firmie, przeczytasz <strong><a href=\"https:\/\/sawaryn.com\/en\/publikacje\/jak-wdrozyc-w-firmie-procedury-aml\/\">tutaj<\/a><\/strong>.<\/p>\n<hr \/>\n<h2>Program SiP AML \u2013 narz\u0119dzie do samodzielnego wdro\u017cenia<\/h2>\n<p>Stworzyli\u015bmy <strong><a href=\"https:\/\/sipbiznes.com\/produkty\/?category=aml\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">narz\u0119dzie<\/a><\/strong>, dzi\u0119ki kt\u00f3remu samodzielnie wykonasz wszystkie obowi\u0105zki na\u0142o\u017cone przez Ustaw\u0119 o przeciwdzia\u0142aniu praniu pieni\u0119dzy oraz finansowaniu terroryzmu.<\/p>\n<p>Program SiP AML zawiera:<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Materia\u0142y<\/strong> \u2013 wzory dokument\u00f3w, instrukcje i checklisty do realizacji obowi\u0105zk\u00f3w AML<\/li>\n<li><strong>Przewodnik po AML<\/strong> \u2013 wyja\u015bnia, czym jest AML i jak porusza\u0107 si\u0119 po wymaganiach ustawy<\/li>\n<li><strong>Procedura wewn\u0119trzna AML<\/strong> \u2013 gotowy zbi\u00f3r zasad do wdro\u017cenia w firmie<\/li>\n<li><strong>Ocena ryzyka<\/strong> \u2013 narz\u0119dzie do oceny ryzyka prania pieni\u0119dzy w Twojej firmie lub bran\u017cy<\/li>\n<li><strong>Procedura KYC<\/strong> \u2013 szablon do szczeg\u00f3\u0142owej weryfikacji klienta<\/li>\n<li><strong>Checklisty<\/strong> \u2013 do kontroli, czy wszystkie obowi\u0105zki zosta\u0142y zrealizowane<\/li>\n<li><strong>Sze\u015b\u0107 nagra\u0144 video<\/strong> \u2013 uzupe\u0142niaj\u0105 dokumenty i wyja\u015bniaj\u0105 najcz\u0119stsze w\u0105tpliwo\u015bci<\/li>\n<\/ul>\n<p>Twoja firma mo\u017ce przyst\u0105pi\u0107 do platformy ju\u017c dzi\u015b i uporz\u0105dkowa\u0107 obowi\u0105zki AML w jednym miejscu.<\/p>\n<hr \/>\n<p>Je\u015bli potrzebujesz ustali\u0107, czy AML dotyczy Twojej firmy, albo masz w\u0105tpliwo\u015bci dotycz\u0105ce wdro\u017cenia \u2013 <strong><a href=\"https:\/\/sawaryn.com\/en\/contact\/\">napisz do nas<\/a><\/strong>.<\/p>\n<h2>Najcz\u0119\u015bciej zadawane pytania<\/h2>\n<p><strong>Kiedy ocena ryzyka klienta w AML jest obowi\u0105zkowa?<\/strong><br \/>\nOcen\u0119 ryzyka przeprowad\u017a przed nawi\u0105zaniem wsp\u00f3\u0142pracy z nowym klientem \u2013 zanim podejmiesz decyzj\u0119 o relacji biznesowej. Je\u015bli masz ju\u017c istniej\u0105cych klient\u00f3w i do tej pory nie stosowa\u0142e\u015b przepis\u00f3w AML, ocena ryzyka jest wymagana r\u00f3wnie\u017c dla nich, zw\u0142aszcza gdy zachodz\u0105 zmiany w strukturze w\u0142a\u015bcicielskiej, profilu dzia\u0142alno\u015bci lub gdy klient zaczyna realizowa\u0107 transakcje z podmiotami zagranicznymi.<\/p>\n<p><strong>Jak krok po kroku przeprowadzi\u0107 ocen\u0119 ryzyka klienta w procedurze AML?<\/strong><br \/>\nZbierz dane identyfikacyjne klienta, jego profil dzia\u0142alno\u015bci i struktur\u0119 w\u0142a\u015bcicielsk\u0105, a nast\u0119pnie zadaj pytania o \u017ar\u00f3d\u0142a finansowania, charakter transakcji i powi\u0105zania z krajami wysokiego ryzyka. Wype\u0142nij formularz oceny ryzyka, w kt\u00f3rym punktujesz odpowiedzi i przypisujesz poziom ryzyka (niski, \u015bredni, wysoki), dobierz \u015brodki bezpiecze\u0144stwa finansowego adekwatne do tego poziomu i udokumentuj wynik tak, aby by\u0142 mo\u017cliwy do odtworzenia w razie kontroli.<\/p>\n<p><strong>Jakie firmy musz\u0105 robi\u0107 ocen\u0119 ryzyka klienta w AML?<\/strong><br \/>\nObowi\u0105zek dotyczy m.in. przedsi\u0119biorc\u00f3w przyjmuj\u0105cych lub dokonuj\u0105cych p\u0142atno\u015bci got\u00f3wkowych od 10 000 euro, krajowych instytucji p\u0142atniczych, podmiot\u00f3w prowadz\u0105cych dzia\u0142alno\u015b\u0107 kantorow\u0105, kantor\u00f3w kryptowalut, ksi\u0119gowych i biur rachunkowych, galerii sztuki, dom\u00f3w aukcyjnych oraz po\u015brednik\u00f3w w obrocie nieruchomo\u015bciami. Je\u015bli Twoja firma nale\u017cy do kt\u00f3rejkolwiek z tych kategorii, ocena ryzyka klienta jest dla Ciebie obowi\u0105zkowa.<\/p>\n<p><strong>Jakie kary gro\u017c\u0105 za brak oceny ryzyka klienta w procedurze AML?<\/strong><br \/>\nZa brak oceny ryzyka grozi kara administracyjna do 1 000 000 euro oraz kara karna w postaci grzywny lub pozbawienia wolno\u015bci od 3 miesi\u0119cy do 5 lat. Dodatkowe ryzyko pojawia si\u0119, gdy Twoja firma \u2013 nawet nie\u015bwiadomie \u2013 uczestniczy w transakcjach s\u0142u\u017c\u0105cych praniu pieni\u0119dzy, bo wtedy gro\u017c\u0105 sankcje z Kodeksu karnego i Kodeksu karno-skarbowego.<\/p>\n<p><strong>Od czego zacz\u0105\u0107, je\u015bli firma nie wdro\u017cy\u0142a jeszcze oceny ryzyka i procedury AML?<\/strong><br \/>\nSprawd\u017a, czy Twoja firma jest instytucj\u0105 obowi\u0105zan\u0105, a je\u015bli tak \u2013 wyznacz osob\u0119 odpowiedzialn\u0105 za obowi\u0105zki AML i przygotuj wewn\u0119trzn\u0105 procedur\u0119 AML. Nast\u0119pnie sporz\u0105d\u017a formularz oceny ryzyka klienta, przeprowad\u017a ocen\u0119 dla nowych i istniej\u0105cych klient\u00f3w, wdr\u00f3\u017c procedur\u0119 KYC i udokumentuj wszystkie dzia\u0142ania tak, aby by\u0142y dost\u0119pne w razie kontroli.<\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>W poni\u017cszym artykule chcia\u0142bym przybli\u017cy\u0107 Wam jeden z obowi\u0105zkowych element\u00f3w procedury AML, zwi\u0105zanej z przeciwdzia\u0142aniem praniu pieni\u0119dzy i finansowania terroryzmu. O tym, czym jest AML (Anti Money Laundering) i jak wdro\u017cy\u0107 w firmie jej procedur\u0119, mogli\u015bcie przeczyta\u0107 tutaj. Je\u015bli Twoja firma jest instytucj\u0105 obowi\u0105zan\u0105 (wi\u0119cej\u00a0tutaj), to przeprowadzenie oceny ryzyka, zwi\u0105zanego z nawi\u0105zaniem lub kontynuowaniem wsp\u00f3\u0142pracy [&hellip;]<\/p>","protected":false},"author":4,"featured_media":2341,"comment_status":"open","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"inline_featured_image":false,"footnotes":""},"categories":[789,55],"tags":[162,791,795,796,797,792,798],"language":[],"ppma_author":[72],"class_list":["post-2359","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-aml","category-dla-przedsiebiorcy","tag-aml","tag-instytucje-obowiazane-aml","tag-ocena-ryzyka","tag-procedura-kyc","tag-procedura-wewnetrzna-aml","tag-program-sip-aml","tag-przewodnik-aml"],"acf":[],"jetpack_featured_media_url":"https:\/\/sawaryn.com\/wp-content\/uploads\/2023\/10\/AML_Jak-przeprowadzic-ocene-ryzyka-klienta-w-procedurze-aml.webp","authors":[{"term_id":72,"user_id":4,"is_guest":0,"slug":"mateuszs","display_name":"Mateusz Sawaryn","avatar_url":{"url":"https:\/\/sawaryn.com\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/Mateusz-Sawaryn-foto-4.png","url2x":"https:\/\/sawaryn.com\/wp-content\/uploads\/2022\/08\/Mateusz-Sawaryn-foto-4.png"},"user_url":"https:\/\/www.linkedin.com\/in\/mateuszsawaryn\/","last_name":"Sawaryn","first_name":"Mateusz","description":""}],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/sawaryn.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2359","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/sawaryn.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/sawaryn.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/sawaryn.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/sawaryn.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2359"}],"version-history":[{"count":11,"href":"https:\/\/sawaryn.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2359\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":4478,"href":"https:\/\/sawaryn.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2359\/revisions\/4478"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/sawaryn.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2341"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/sawaryn.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2359"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/sawaryn.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2359"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/sawaryn.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2359"},{"taxonomy":"language","embeddable":true,"href":"https:\/\/sawaryn.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/language?post=2359"},{"taxonomy":"author","embeddable":true,"href":"https:\/\/sawaryn.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/ppma_author?post=2359"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}