W poniższym artykule chciałbym przybliżyć Wam jeden z obowiązkowych elementów procedury AML, związanej z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy i finansowania terroryzmu.
O tym, czym jest AML (Anti Money Laundering) i jak wdrożyć w firmie jej procedurę, mogliście przeczytać tutaj.
Jeśli Twoja firma jest instytucją obowiązaną (więcej tutaj), to przeprowadzenie oceny ryzyka, związanego z nawiązaniem lub kontynuowaniem współpracy z danym klientem jest obowiązkowe.
Ocena ryzyka w procedurze AML to proces identyfikacji i zrozumienia potencjalnego ryzyka związanego z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu. W ramach tej oceny podmioty obowiązane muszą sprawdzić podmioty z którymi zamierzają współpracować lub współpracują, istniejące procesy oraz działania wynikające z tych czynności.
Wyniki oceny ryzyka są następnie wykorzystane do opracowania i wdrożenia odpowiednich procedur AML.
Ocena ryzyka powinna być wykonana przed nawiązaniem współpracy z danym podmiotem. Już na samym starcie, gdy klient się do nas zgłasza, a my rozważamy nawiązanie współpracy, taka ocena ryzyka jest wskazaną praktyka. Powinniśmy znać skalę ryzyka wiążącego się z klientem, by móc zdecydować jakie Środki Bezpieczeństwa Finansowego zastosować przy danej współpracy.
Wykonanie oceny ryzyka będzie więc w praktyce zazębiać się z pierwszymi procedurami z zakresu Środków Bezpieczeństwa Finansowego i działaniami (Know Your Customer).
Jeśli do tej pory nie stosowałeś przepisów AML, a masz wielu klientów, to ocena ryzyka jest wymagana.
Szczególnie powinno się ją przeprowadzić, jeśli u firmy z którą współpracujesz, coś się zmienia, w znaczący sposób - przykładowo zaczyna realizować transakcje z klientami zagranicznymi.
Ocena i oszacowanie ryzyka związanego z danym klientem, polega na ocenie tego klienta na podstawie określonych kryteriów. Zadajemy sobie wówczas konkretne pytania i szukamy informacji o kliencie, które pozwalają nam ocenić to ryzyko.
Ryzyko oceniamy przy pomocy formularza oceny ryzyka klienta.
Jego wzór będziesz mógł otrzymać wraz z dostępem do szkolenia, które przygotowaliśmy na naszej platformie SiP Biznes.
Stworzyliśmy narzędzie, dzięki któremu samodzielnie wykonasz wszystkie obowiązki nałożone przez Ustawę o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowania terroryzmu.
Już za kilka tygodni przekonasz się, w jak łatwy i przystępny sposób Twoja firma może przystąpić do platformy i działać zgodnie z prawem.
Program SiP AML to:
Za każdym razem, gdy pojawią się wątpliwości jak działać - będziesz mógł sprawdzić, czy w filmie nie znajduje się wyjaśnienie i rozwiązanie Twojego problemu.
Jeśli jesteś instytucją obowiązaną do wdrożenia AML, a więc:
to nałożono na Ciebie dodatkowe obowiązki prawne, które musisz spełnić.
Za naruszenie przepisów AML, w tym np. za niewyznaczenie osoby odpowiedzialnej za wykonanie obowiązków AML, brak sporządzenia oceny ryzyka czy też wewnętrznej procedury AML, przepisy przewidują możliwość nałożenia kary administracyjnej (do 1 mln euro) ), a nawet karnej (kara grzywny i/lub kara pozbawienia wolności od 3 miesięcy do 5 lat).
Ponadto, odpowiednie wdrożenie i przestrzeganie przepisów AML w firmie pozwala zmniejszyć ryzyko, że firma będzie uczestniczyła m.in. w niezgodnych z prawem procederach. Za uczestnictwo w podejrzanych prawnie transakcjach grożą kary z kodeksu karnego i kodeksu karno skarbowego.
Tym samym odpowiednie zidentyfikowanie ciążących na firmie obowiązków, jak również prawidłowe ich wdrożenie, jest tak ważne.
Jeśli potrzebujesz się dowiedzieć, czy AML dotyczy także Ciebie lub też masz wątpliwości w zakresie prawidłowego wdrożenia AML, napisz do nas!
